Vaka Çalışmaları

Cerebra usulsüzlüklerden doğan 815.000 EUR tutarındaki zararı belirleyerek mağdur şirketin tazmin edilmesine destek oldu

OLAY 

Çok uluslu bir gıda şirketi olan müşterimiz, Türkiye’de çalıştığı avukatlık bürosu aracılığıyla Cerebra ile iletişime geçti. Müşterimiz, Türkiye’deki şirketinde satış müdürü olarak görev yapan yöneticisinin, distribütör ile gizli bir firma kurduklarını tespit ettiğini ve şirketin satışlarının bu yeni firmaya yönlendirildiğine dair şüphelerinin olduğu belirtti ve Cerebra’dan şüpheli eylemlerin sebep olduğu potansiyel zararın hesaplanmasını talep etti.   

ÇÖZÜMÜMÜZ 

Cerebra olarak, ilk aşamada avukatlık bürosu ve mağdur şirketin yurt dışındaki yöneticileriyle bir dizi toplantı yaparak satışların hangi müşterilere yönlendirildiğini ve şüphelendikleri konuların ayrıntılarını öğrendik. 

Şüpheli satış müdürünün müşterilerle yaptığı bazı yazışmalar bize ulaştırıldı. Bu yazışmalar, satış müdürü ve yardımcısının, satışları yeni kurulan firmaya yönlendirmek için koordineli bir şekilde hareket ettiklerini açıkça gösteriyordu. 

Zarar hesaplamasına geçmeden önce, satışları yeni kurulan firmaya yönlendirilen müşterileri iki gruba ayırmaya karar verdik. İlk gruptaki müşterilerle yapılan yazışmalarda satış yönlendirmesine dair oldukça net bulgular bulunduğundan, zarar hesaplamasına bu gruptaki müşterileri dahil ettik. 

İkinci gruptaki müşterilerle ilgili bazı şüpheli bulgular olmasına rağmen yeterli kanıt bulunmadığı için bu grubu zarar hesaplamasına dahil etmedik. Ancak suistimal inceleme raporumuzda, bu müşterilere ilişkin hukuki sürecin ilerleyen safhalarında daha fazla bilgi ve belge elde edilmesi durumunda, satışlardaki düşüşün yönlendirme sonucunda olup olmadığını değerlendirebileceğimizi belirttik. 

Zarar hesaplamasında izlediğimiz yöntem 

Satış verileri üzerinde yaptığımız detaylı analizler, mağdur şirketin satışlarının şüpheli firmanın kurulduğu yıl olan 2021’den itibaren kademeli olarak ve dikkat çekici bir oranda azaldığını gösterdi.  

Zarar hesaplamasına dahil ettiğimiz müşterilere 2021 yılı öncesindeki ve sonrasındaki mali yıllarda yapılan satış miktarlarını karşılaştırıp, satışlardaki azalışı belirledik. Ardından aynı dönemdeki ton başına kârlılığı hesaplayıp, bunu satışların azalış miktarı ile çarparak potansiyel zarara ulaştık. Yaptığımız analizler neticesinde şirketin potansiyel zararını 815.000 EUR olarak hesapladık.  

Sonraki aşamada, müşteri bazında yaptığımız detaylı analizleri, zarar hesaplamasında izlediğimiz yöntemi ve diğer bulgularımızı içeren adli muhasebe ve suistimal inceleme raporumuzu dava dosyasında kullanılmak üzere avukatlık bürosuna sunduk.  

ETKİMİZ  

Avukatlık bürosu, hazırladığımız raporu savcılığa sunarak şüpheli firmanın mali verilerine erişim talebinde bulundu ve bu talep kabul edildi.  

Cerebra’nın raporundaki somut deliller ve şirket avukatının davayı titizlikle izlemesi sonucunda, davalılar müşterimizle uzlaşma görüşmeleri yapmak üzere talepte bulundular. Şirket avukatının yürüttüğü bir dizi toplantı sonrasında, davalı taraf, davanın geri çekilmesi karşılığında 500.000 EUR ödemeyi teklif etti. Devam eden görüşmeler sonucunda, davalı taraf vekili, raporumuzda potansiyel zarar olarak belirlediğimiz 815.000 EUR’yu ödemeyi kabul etti ve taraflar anlaşmaya vardı. 

Diğer Vaka Çalışmaları

Cerebra, bir üst düzey yöneticinin usulsüzlüklerini tespit etti ve 12 milyon ABD Dolar geri alınmasını sağladı

Türkiye’nin en büyük 100 sanayi şirketi arasında yer alan bir aile şirketi, Cerebra ile iletişime geçti. Şirket ortakları, yurt dışı satışlardan sorumlu üst düzey yöneticinin bazı önemli işlemlerde uyguladığı iskontolarda usulsüzlük yaptığından şüphelendiklerini belirterek Cerebra’dan bu şüphelere yönelik bir soruşturma yapmasını talep etti.

Oku

Cerebra, kumar bağımlısı bir çalışanın gerçekleştirdiği çok yönlü bir suistimal vakasını ortaya çıkardı

Global çapta tanınan tekstil markalarının Türkiye’deki tedarikçisi olan müşterimiz, idari işler sorumlusunun bazı faaliyetleri hakkında şüphelerin oluştuğunu, bu doğrultuda alınan savunmada şüphelinin şirketin iki aracının satışında usulsüzlük ve bazı teklif ve faturalar üzerinde tahrifat yaptığını itiraf ettiğini belirtti.

Oku

Cerebra, satış müdürünün bir iş ortağı ile olan çıkar çatışmasını ve rüşvet ilişkisini kanıtladı

Birçok kıtada üretim tesisleri ve satış ofisleri bulunan çok uluslu bir şirket, birlikte çalıştıkları bir Türk hukuk firması aracılığıyla, Türkiye ofisinde çalışan satış müdürü ile ilgili şüpheleri araştırmamız için iletişime geçti. Şüpheleri, satış müdürü ile şirketin müşterilerinden biri arasındaki olası gizli anlaşmaydı. 

Oku

Cerebra, bir muhasebe müdürünün sahte belgeler ve yevmiye kayıtları ile gerçekleştirdiği usulsüzlükleri ortaya çıkardı

Türkiye’nin önde gelen gayrimenkul yatırım ortaklığı şirketlerinden biri olan müşterimizin, muhasebe ve idari işler bölümünde görev alan bir çalışanının şirkete raporlanan masraflar üzerinde usulsüzlük yaptığına ilişkin şüpheleri oluştu. Cerebra, bu şüphelerin araştırılması amacıyla görevlendirildi. 

Oku

Cerebra, “Seçil Erzan” davasındaki önemli bir müştekinin hukuk bürosuna destek verdi

Kamuoyunda “Seçil Erzan olayı” olarak bilinen davada müşteki konumundaki banka müşterilerinden birinin vekili olan hukuk bürosu, Cerebra ile iletişime geçerek müştekinin hesap hareketlerine ilişkin bir adli muhasebe çalışması yapılmasını, tüm döviz cinslerinden hesap hareketlerinin analiz edilmesini ve olası şüpheli işlemlerin ortaya çıkarılmasını talep etti.

Oku

Cerebra, gizli iş birliği içindeki 3 üst düzey yöneticinin usulsüzlerini şafak baskını ile ortaya çıkardı

Enerji sektöründe faaliyet gösteren çok uluslu bir şirket (müşteri), Türkiye’deki iştiraklerinin (mağdur şirket) yönettiği kritik bir proje kapsamında, bir tedarikçiden aldıkları hizmetlerin maliyetlerine ilişkin şüpheler yaşıyordu. Müşterimiz, Cerebra’dan bu bütçe aşımının sebeplerini ve mağdur şirketteki genel müdür, mali işler yöneticisi ve muhasebe müdürü ile tedarikçi hakkındaki şüpheleri soruşturmasını talep etti. 

Oku

Cerebra, müşterisinin muhasebe ve mali işler süreçlerini sürdürülebilir hale getirdi

Mikro mobilitenin karşılaştığı akıllı park ve şarj ağı sorunlarına inovatif çözümler geliştiren yerli bir girişim olan müşterimiz, mikro mobilite araçlara bulut tabanlı yazılım altyapısı sağlayan Amerikan menşeili bir şirket tarafından 2022 yılında satın alındı.

Oku

Cerebra, yurt dışında yerleşik bir fonun Türkiye’deki iştiraklerinin mali işler süreçlerini yeniden yapılandırdı

Müşterimiz, İngiltere merkezli bir fonun (Fon) Türkiye’deki iştiraklerini yönetmekteydi. Bu iştirakler, iki farklı şehirde yer alan iki AVM, bir rezidans projesi ve varlıklarında arsa bulunduran birkaç şirketten oluşuyordu.

Oku

Cerebra yabancı bir müşterisinin mali işler süreçlerini yürüttü ve ardından kurum içinde yapılandırdı

Dünyanın önde gelen yol işletmeciliği yapan şirketlerinden Fransız asıllı bir şirket, 2012 yılında Türkiye’nin önde gelen tünellerinden birinin işletme ve bakım işlerini yürütmek amacıyla Türkiye’de bir şirket (“Şirket”) kurdu.

Oku